Soy autónomo y facturo 40.000 euros al año, ¿cuánto pagaré de impuestos

Como autónomo que factura 40.000 €/año, tu carga tributaria dependerá de varios factores: gastos deducibles, régimen de estimación directa o módulos, y si aplicas el tipo reducido del IRPF. Asumiendo que estás en estimación directa normal (la más común para servicios profesionales) y tienes gastos razonables, aquí te detallo lo que pagarías aproximadamente:

• Base imponible neto: Si deduces un 30% de gastos profesionales (lo habitual en servicios: transporte, material, software, seguros, etc.), tu base imponible sería de unos 28.000 € (40.000 – 12.000 € de gastos).
• IRPF aplicable: Sobre esa base, el tipo medio estimado es del 20% a 25%, según la escala progresiva. Con 28.000 €, te quedarías en torno al 21,5% de media.
• IRPF aproximado: 6.020 €
• Cuota de la Seguridad Social: Pagarás mensualmente unos 300 € a 370 €, según tu base de cotización. En total anual: 3.900 € (promedio).
• IVA: No es un impuesto que pagues tú, sino que recaudas y luego entregas a Hacienda. Si facturas a particulares o empresas sin IVA (como muchos autónomos), no lo incluyes en tus facturas. Pero si lo incluyes, debes devolverlo mensualmente o trimestralmente —no es gasto tuyo, es un impuesto repercutido.

Total aproximado a pagar al año:

• IRPF: 6.020 €
• Seguridad Social: 3.900 €

→ Total: ~9.920 €

Esto representa cerca del 24,8% de tus ingresos brutos.

Notas importantes:

• Si tienes hijos o cargas familiares, puedes reducir la base imponible.
• Si estás en el régimen de módulos, tu tributación será diferente y más baja (pero no es aplicable a muchos servicios profesionales).
• Si tus gastos son superiores al 30%, decláralos con documentación: podrías reducir aún más la base imponible.
• No olvides el modelo 130 trimestral (pagos a cuenta del IRPF) y el modelo 303 si facturas con IVA.

Si quieres un cálculo personalizado, dime tu tipo de actividad, gastos reales y situación familiar.